Каждый бизнес, связанный с производством или предоставлением услуг, требует наличия определенного перечня основных средств: помещений, оборудования, техники, специальных инструментов, приспособлений и так далее. Далеко не каждое предприятие может позволить себе затраты на их покупку.
Получение кредита на покупку необходимых основных средств часто связано как со сложностями его оформления в финансовых учреждениях, так и с непосильной финансовой нагрузкой.
В данной ситуации на помощь приходят лизинговые компании. Часто конкретно внедрение лизинга дозволяет не только лишь начать, да и основательно «раскрутить» бизнес-идеи, расширить уже имеющийся бизнес, быстрее перейти на самоокупаемость и получение прибыли без необходимости вложения больших сумм средств.
Что же такое "лизинг"? Лизинг (от британского слова to lease – передавать в аренду) – определенный вид денежных услуг, особая форма кредитования, которая употребляется для приобретения главных средств компаниями, а также разных продуктов для физических и юридических лиц.
Чем отличается лизинг от обычного кредитования
Ключевым отличием лизинга от обычного кредитования является то, что предприятие получает не средства для покупки нужного оборудования, а сразу само оборудование во временное пользование.
После внесения последнего платежа по договору клиент имеет право переоформить оборудование на себя. То есть на самом деле лизинг представляет собой аренду с правом (но не обязательством) последующего выкупа.
Отличие от обычного кредитования состоит также в том, что при обычной покупке оборудования клиент уже потратил на него заемные у банка деньги. И если оборудование (или здание) ему не понадобится в дальнейшем, ему придется самостоятельно искать способ его продать.
После истечения срока деяния контракта лизинга клиент имеет право решить: выкупать ему это оборудование либо нет. Если он решает выкупить его у лизингодателя, то в обязательном порядке рассчитывается амортизация (износ) оборудования, и при покупке клиент имеет право осуществить выкуп на меньшую сумму (с учетом начисленной амортизации). Если же оборудование в результате длительной эксплуатации пришло в состояние, не представляющее интереса для клиента, тот может отказаться от его выкупа.
Украинцы стали активнее пользоваться лизингом авто
Яркий пример использования лизинга в коммерческой деятельности – организация службы такси. Таксопарка может оказаться непомерной нагрузкой, да и получить такой. кредит на старте бизнеса будет очень сложно.
К тому же автомобили, используемые в службе такси, эксплуатируются очень интенсивно, а значит, быстро изнашиваются. И может произойти так, что к моменту, когда предприниматель наконец-то выплатил кредит, полученный для покупки автомобилей, они уже будут в таком состоянии, что понадобится обновить автопарк.
В случае заключения контракта лизинга по его окончании бизнесмен имеет право заключить новый контракт на внедрение вторых автомобилей, другими словами взять в лизинг новенькую технику.
Преимущества лизинга
1. Большая лояльность к клиенту. Принимая решение по договору, лизинговая компания менее скована, чем финансовое учреждение, поскольку предмет лизинга находится в ее собственности до истечения срока действия договора. Это значит, что такая компания ничем не рискует. Поэтому требования к заемщику будут менее жесткими.
Вместе с тем банки очень жестко оценивают риски и в обязательном порядке требуют залог, которого может и не быть.
2. Индивидуальный и гибкий график платежей. В отличие от банковского учреждения, где первоначально утвержден конкретный график внесения оплат, лизинговая компания может установить для каждого клиента индивидуальный график, с учетом особенностей его деятельности.
Лизинговая компания может учесть даже такие факторы, как сезонность бизнеса клиента, и предоставить ему отсрочку по внесению платежей.
3. Больший срок финансирования по лизингу, чем срок деяния кредитного контракта. Лизинговые компании более гибко относятся к сроку действия лизингового договора и в случаях, когда банки дают кредит на 2-3 года, согласны рассматривать договор на 5 и даже 10 лет. Это дает возможность заемщику более равномерно распределить кредитную нагрузку, без особого ущерба своему бюджету.
4. Лизинговое имущество свободно от претензий кредиторов. Поскольку до истечения срока действия договора лизинга имущество принадлежит лизинговой компании, на него не могут наложить штраф или арест кредиторы, так как оно фактически не принадлежит тому, в чьем пользовании находится.
5. В лизинг можно взять имущество, бывшее в употреблении. Прокредитовать покупку нового оборудования часто довольно проблематично, ведь в качестве залога банк не захочет его рассматривать, и придется искать что-то подходящее.
В случае с лизинговой компанией она может по желанию клиента предоставить как новое, так и уже бывшее в употреблении оборудование, что также существенно уменьшает затраты клиента.
Ипотека под 7% и лизинг под 5%: в чем разница.
Недостатки лизинга
Там, где есть достоинства, всегда есть и недостатки. Разберем, какие же есть минусы у этой казалось бы безупречной схемы.
1. Собственник имущества – лизинговая компания. Предприниматель, подписавший лизинговый договор, пользуется лизинговым имуществом, но не имеет права им распоряжаться. Любые действия, предпринимаемые по отношению к этому имуществу, например, передача во второй город, перемещение по второму адресу – должны в обязательном порядке согласовываться с лизингодателем.
Скажем, если клиент пользуется автомобилем, приобретенным в лизинг, он не может самостоятельно отремонтировать его или перекрасить, не уведомив лизинговую компанию.
Из-за программы "5-7-9%" лизинг стал неконкурентным
2. Лизинговое имущество не может служить залогом. То, что в первом случае выступало достоинством (имущество свободно от претензий кредиторов), является и слабым местом. В условиях владения предприниматель мог бы использовать имущество в качестве залога для получения нового кредита для развития бизнеса. В случае же с лизинговым оборудованием он не может так поступить.
3. Лизинговые платежи облагаются налогом на добавленную цена (НДС). Платежи по лизинговому контракту облагаются налогом на добавленную цена. Это не выгодно, если бизнесмен, использующий лизинговое оборудование, не является плательщиком НДС (к примеру, работает по упрощенной системе налогообложения) либо клиент является физическим лицом.
Увеличение расходов на обслуживание такого договора делает его малопривлекательным. В этом случае имеет смысл рассмотреть вариант обычного кредитного договора.
К слову, в 2020 году в Украине стартовала государственная программа стимуляции малого бизнеса через выдачу кредитов на развитие под низкие проценты.
В этой статье мы рассказываем, как это работает через историю трех предпринимателей.
Еще в одном материале мы объясняли, какие существуют схемы погашения кредитов, в чем их отличие и преимущества.
